Ammortamento francese

Il calcolo del piano di ammortamento “alla francese” è un metodo per delineare l’importo delle rate di restituzione di un mutuo o di un qualsiasi finanziamento. Le varie tipologie di prestito si possono distinguere da vari elementi: dalla loro durata al tipo di tasso di interesse applicato (fisso o variabile) fino alle finalità che esso persegue: l’acquisto o la ristrutturazione di un immobile (il mutuo), il sostegno alle giovani coppie, la concessione di agevolazioni nell’accesso al credito e così via. Un altro elemento che distingue ogni finanziamento è costituito dall’andamento delle rate e dalla loro composizione.

Le rate sono i pagamenti periodici da riconoscere alla banca per il rimborso del capitale ricevuto in prestito. La loro cadenza viene stabilita al momento della firma del contratto: solitamente sono mensili, ma possono capitare mutui o finanziamenti dalle rate bimestrali, trimestrali o con periodicità anche più lunga. Il programma dettagliato di rimborso delle rate costituisce il piano di ammortamento del mutuo, che definisce con precisione scadenze e importi. Indipendentemente dal tipo di piano scelto, ogni rata sarà comunque costituita da una quota di capitale, che conteggia la parte di importo ricevuto in prestito che si restituisce con quel singolo pagamento, e la quota interessi, che invece definisce quanti interessi si pagano quella volta.

Il rapporto fra queste due quote può però modificarsi nel tempo: è proprio questo il funzionamento dell’ammortamento con metodo francese o, come sarebbe meglio definirlo, ammortamento a rate costanti. La principale caratteristica di questo sistema di calcolo è quello di mantenere l’importo delle rate sempre uguale per tutta la durata del rimborso, garantendo in questo modo una certa stabilità al mutuatario, che conosce con precisione il valore della rata da pagare. Questo risultato è raggiunto calcolando un rapporto fra interessi e quota capitale che varia nel tempo.

Inizialmente, nella singola rata prevarrà la quota di interessi, dato che questi si calcolano su una fetta di capitale molto grande, che tende a diminuire però ad ogni pagamento. Più rate di restituiscono, più diminuisce il capitale, anche se all’inizio di poco ogni volta, più si riduce il valore degli interessi. Mentre questi diminuiscono, sale la quantità di capitale che si rimborsa con ogni rata e questa dinamica garantisce che il valore della rata sia sempre uguale.

Non preoccupatevi comunque: si può eseguire comodamente questo complicato calcolo dell’ammortamento alla francese utilizzando un calcolatore online.